EFD Reinf:Série 4000

EFD-Reinf: Retenções do IRPF, PIS, COFINS e CSLL

As reteções de IRRF sobre serviços tomados e outras situações específicas, contribuições sociais retidas na fonte do PIS/Cofins e CSLL passam a ser declarados na EFD-Reinf nos eventos da série R-4000, a partir de 21/09/2023.

Rendimentos do Trabalho EFD-Reinf x eSocial

Em geral as retenções de imosto de renda decorrentes do rendimento do trabalho devem ser enviadas pelo eSocial. No entanto, para situações específicas em que não seja possível fazer o envio pelo eSocial, a EFD-Reinf deve ser a escrituação utilizada para essa apuração (vide abaixo mais detalhes na abordagem do evento R-4010 - Pagamento/créditos a beneficiário pessoa física).

Eventos da série R-4000

Foram criados eventos específicos na EFD-Reinf, conhecidos como série R-4000 (R-4010, R-4020, R-4040 e R-4080), cujos principais objetivos são declarar os pagamentos e as retenções dos contribuintes e a alimentação da DCTFWeb e dos sistemas de malha fiscal da Receita Federal.

R-4010 - Pagamentos/créditos a beneficiário pessoa física (Aquisição de serviços)

Como efetuar o lançamento de lucros distribuídos aos sócios?

Antes da atualização 24.3.9.0 do Visual Contab, lançada em 19 de março de 2024, os valores de lucros distribuídos eram lançados diretamente no apontamento dos sócios utilizando o evento 82 - Lucros distribuídos, e a partir deste lançamento era possível emitir um holerite do sócio com os valores de lucros distribuídos e também alimentar a geração da DIRF.

Erro ao criar miniatura: Não foi possível salvar a miniatura no destino

Após a atualização 24.3.9.0 do Visual Contab, o lançamento de distribuição de lucros passou a ser realizado no livro de aquisição de serviços, menu Lançametos > Escrita Fiscal > Notas fiscais / Cupons fiscais, botão Aquisição. Mas atenção antes de realizar o lançamento é necessário cadastrar o sócio no cadastro de participantes, no menu Cadastros > Escrita Fiscal > Participantes.

Erro ao criar miniatura: Não foi possível salvar a miniatura no destino

Já na tela de Lançamento de Documentos Fiscais, com o sócio devidamente cadastrado no cadastro de participantes, informe o código da empresa e período, informe também os campos Série e Número, como